kaupunginhallitus
Pöytäkirja 11.05.2026/Pykälä 104

khall 11.05.2026 § 104  

111/02.02.02/2026  

Päätös Kaupunginhallitus päätti ehdottaa valtuustolle, että se hyväksyy seuraavat muutokset vuoden 2026 talousarvioon: 

 1. Yhteiset palvelut nettomäärärahaa vähennetään 563 000 euroa, 
 2. Kaupunkiympäristön hallinto, kuntatekniikka, ruoka- ja siivouspalvelut yhteensä sitovaa nettomäärärahaa vähennetään 1 078 400 euroa, 
 3. Vesilaitoksen toimintatuottoja lisätään 200 000 eurolla, jolloin taseyksikön sitova tilikauden alijäämä pienenee 495 100 euroon, 
 4. Kasvatus- ja opetus nettomäärärahaa vähennetään 310 000 euroa ja 
 5. Hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen nettomäärärahaa vähennetään 279 000 euroa.

Esittelijä kaupunginjohtaja Parkkonen, Jari

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää ehdottaa valtuustolle, että se hyväksyy seuraavat muutokset vuoden 2026 talousarvioon:

1. Yhteiset palvelut nettomäärärahaa vähennetään 563 000 euroa,

2. Kaupunkiympäristön hallinto, kuntatekniikka, ruoka- ja siivouspalvelut yhteensä sitovaa nettomäärärahaa vähenentään 1 078 400 euroa,

3. Vesilaitoksen toimintatuottoja lisätään 200 000 eurolla, jolloin taseyksikön sitova tilikauden alijäämä pienenee 495 100 euroon,

4. Kasvatus- ja opetus nettomäärärahaa vähennetään 310 000 euroa ja

5. Hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen nettomäärärahaa vähennetään 279 000 euroa.

Toimivalta Heinolan kaupungin hallintosääntö 2 luku 7 §, 5 luku 22 § ja 8 luku 55 §

Valmistelija talouspalvelupäällikkö Piia Paasiranta
p. 044 797 5743, etunimi.sukunimi@heinola.fi

Valmistelu              Tilinpäätöksen 2025 toteumatietojen sekä viimeisimpien veroennusteiden perusteella on tullut tarpeelliseksi tarkastella vuoden 2026 talousarviota uudelleen. Tilinpäätös 2025 toteutui arvioitua parempana. Tilinpäätöksen 2025 ja vuoden 2026 alkuperäisen talousarvion välinen toimintakatteen kasvuksi on tämän johdosta muodostunut 16,8 %.

Vuoden 2026 alkuperäinen talousarvio hyväksyttiin 1,4 milj. euroa alijäämäisenä. Valtionosuuspäätösten ja alkuvuonna tarkistettujen veroennusteiden seurauksena verorahoitusarviota on jouduttu alentamaan yhteensä 2,9 milj. eurolla, minkä seurauksena talousarvion alijäämä on kasvanut 4,3 milj. euroon. Talousarvion uudelleentarkastelun tavoitteena on ollut varmistaa, että vuoden 2026 talousarvio vastaa ajantasaista talouden tilannekuvaa ja luo edellytykset kaupungin talouden tasapainottamiselle.

Talousarvion uudelleentarkastelua on tehty kaupungin johtoryhmässä sekä palvelualueiden johtoryhmissä yhteistyössä talouspalvelujen kanssa hyödyntäen tilinpäätöksen 2025 toteumatietoja sekä alkuvuoden toteutunutta kehitystä. Työn lähtökohtana on ollut toimintakatteen kasvun hillitseminen ja alijäämän rajoittaminen siten, että kaupungin palvelutuotanto ja strategisten tavoitteiden toteuttamisen edellytykset kuitenkin turvataan.

Uudelleentarkastelun seurauksena Yhteiset palvelut -palvelualueen osalta esitetään tulojen lisäyksiä ja menojen vähennyksiä siten, että toimintakate vahvistuu 563 000 euroa. Vuoden 2026 talousarviota on alennettu mm. ICT-kustannusten, toimistopalvelujen, pankki- ja rahoituspalvelujen sekä yhteistoimintaosuuksien osalta. Tuottotavoitetta on vastaavasti lisätty tapahtumatuotannon osalta.

Kaupunkiympäristölautakunnan osalta esitetään tulojen lisäyksiä ja menojen vähennyksiä siten, että toimintakate vahvistuu 1 278 400 euroa. Palvelualueen tuloarviota vahvistetaan mm. puunmyynnin sekä käyttöomaisuuden myyntivoittojen osalta. Menojen vähennyksiä on kohdistettu mm. kone- ja laitevuokriin, polttoaineisiin, sähköön ja avustuksiin.

Kasvatus- ja opetuslautakunnan osalta esitetään tulojen lisäyksiä ja menojen vähennyksiä siten, että toimintakate vahvistuu 310 000 euroa. Muutokset kohdistuvat mm. kotikuntakorvaus tuloihin ja menoihin, hankeavustuksiin sekä sv-korvauksiin.

Hyvinvoinnin edistämisen lautakunnan osalta esitetään tulojen lisäyksiä ja menojen vähennyksiä siten, että toimintakate vahvistuu 279 000 euroa. Muutokset kohdistuvat mm. maahanmuuttajapalvelujen koulutus- ja kulttuuripalveluihin sekä työllisyyspalvelujen yhteistoimintaosuuksiin.

Kokonaisuutena toimintakatteeseen esitetään 2 430 400 euroa vahvistusta.

Tilikauden alijäämäksi muodostuu esitettyjen muutosten jälkeen - 1 833 400 euroa. 

Jatkokäsittely valtuusto